医療費控除シミュレーター
年収と医療費を入力するだけで、確定申告で戻る還付金額を即計算。家族分の合算・セルフメディケーション税制との比較も。2026年確定申告版。
| 費用の種類 | 対象 | 金額（万円） |
|---|---|---|
| 病院・クリニックの診療費対象 | 万円 | |
| 処方薬・市販薬（治療目的）対象 | 万円 | |
| 入院費・差額ベッド代対象 | 万円 | |
| 歯科治療（虫歯・矯正等）対象 | 万円 | |
| 交通費（公共交通機関）対象 | 万円 | |
| 健康診断・人間ドック原則対象外 ※異常発見→治療につながった場合のみ対象 | 万円 | |
| 医療費合計（控除対象見込） | 0万円 |
※健康診断は異常が見つかり治療を受けた場合に限り対象。美容整形・予防接種・サプリメントは対象外。
※2つの制度は同一年で併用できません。有利な方を選んで申告してください。
| 医療費合計 | 控除額 | 所得税還付 | 住民税節税 | 合計節税 |
|---|
医療費控除の仕組みと計算方法
計算式：（医療費合計 − 10万円）× 所得税率
医療費控除は、年間の医療費合計から10万円（または総所得の5%の低い方）を引いた金額が「控除額」になります。この控除額に適用される所得税率（5〜45%）を掛けた金額が所得税の還付金です。さらに翌年の住民税も10%分が節税されます。
家族の医療費は合算できる
生計を一にする配偶者や親族（子ども・父母など）の医療費は合算して申告できます。家族の中で最も収入が多い人（＝税率が高い人）がまとめて申告するのが最も節税効果が高くなります。
医療費控除の対象になるもの・ならないもの
対象になる主な費用は「診療費・治療費、処方薬・治療目的の市販薬、入院費、歯科治療（虫歯・抜歯など）、通院の公共交通費」です。対象外となる主な費用は「美容整形、予防接種、サプリメント・栄養ドリンク、自家用車での通院ガソリン代、健康診断（異常なし）」です。
セルフメディケーション税制との違い
医療費控除の特例として「セルフメディケーション税制」があります。スイッチOTC医薬品（薬局で買える一部の市販薬）の購入額が年間12,000円を超えた場合、超えた部分（最大88,000円）を控除できます。ただし通常の医療費控除とは併用できないため、どちらが有利かをシミュレーションして選ぶ必要があります。
医療費控除の確定申告手順（2026年版）
ステップ①：医療費明細書を作成する
病院・薬局ごとに支払った金額を集計し「医療費控除の明細書」を作成します。健康保険組合から届く「医療費通知（お知らせ）」があれば、それを使うと入力が大幅に省略できます。領収書は提出不要ですが、5年間は手元に保管してください。
ステップ②：e-Taxで申告する（スマホ可）
e-Taxのマイナンバーカード方式を使えば、スマホだけで申告が完結します。確定申告書等作成コーナー（国税庁）で必要事項を入力すると、還付金額が自動計算されます。提出から約1〜2ヶ月で還付金が振り込まれます。申告期間は毎年2月16日〜3月15日ですが、還付申告（所得税の取り戻し）は1月1日から5年間いつでも可能です。
ステップ③：医療費控除の対象かどうか迷ったら
通院の交通費（電車・バス）は医療費控除の対象です。タクシーは「電車やバスの利用が困難な場合」に限り対象となります。医師が処方した薬の費用は対象ですが、自己判断で購入したサプリメント・栄養ドリンクは対象外です。歯科では、虫歯治療・抜歯・義歯は対象ですが、ホワイトニングや美容目的の矯正は対象外です。